Analytics cho Kế toán | Tạo 3 loại báo cáo Tài chính – Kế toán trên Power BI

Bạn gặp khó khăn trong việc tạo báo cáo Tài chính – Kế toán trên Power BI?

Power BI là công cụ tạo lập báo cáo siêu việt nhưng dễ khiến người mới sử dụng trở nên “lạc lối” với báo cáo kém “ngầu” và “ngốn” thời gian. Đặc biệt trong báo cáo tài chính kế toán, nơi yêu cầu dữ liệu chuẩn xác và những insight sâu sắc để phục vụ quyết định kinh doanh, thì việc nắm vững cách tạo báo cáo từ A-Z chỉ riêng cho nghiệp vụ kế toán càng trở nên cần thiết, ảnh hưởng trực tiếp đến sức khỏe doanh nghiệp.

Hiểu được điều này, Datapot kết hợp với cộng đồng Data Analytics and Business Intelligence Vietnam xây dựng chuỗi video hướng dẫn tự học và thực hành: Analytics cho Kế toán: Tạo báo cáo Tài chính – Kế toán trên Power BI. Mục đích của series này là giúp các bạn sinh viên, Data Analyst/ Business Analyst, Kế toán viên có thể tự xây dựng được báo cáo hoàn thiện, chuẩn xác có thể áp dụng được ngay trong công việc hàng ngày.

Giới thiệu Series thực hành online

Series này dành cho?

• Các bạn đang làm trong lĩnh vực tài chính kế toán có kiến thức và kĩ năng chuyên sâu về nghiệp vụ, đang làm quen với công cụ Power BI nhưng lại gặp nhiều khó khăn trong việc sử dụng công cụ.
• Data Analyst/ Bussiness Analyst đã thành thạo sử dụng Power BI nhưng chưa hiểu rõ nghiệp vụ kế toán và chưa có ý tưởng tạo ra một report dễ hiểu, nhanh chóng.
• Sinh viên định hướng theo ngành Dữ liệu đang muốn học hỏi thêm kinh nghiệm từ những chuyên gia trong ngành: cách tư duy trong các bài toán khác nhau; cách thao tác trên công cụ Power BI chính xác và chuyên nghiệp nhất giúp tiết kiệm thời gian giúp bản báo cáo cáo linh hoạt và thông minh hơn.

Những giá trị bạn nhận được khi theo dõi Series này

Khi các bạn theo dõi series này và kết hợp với thực hành theo hướng dẫn, các bạn sẽ được được học hỏi, thử sức với tư duy phân tích và xây dựng các báo cáo tài chính kế toán. Bên cạnh đó các bạn còn nhận được:

• 27+ video hướng dẫn từ A-Z kiến thức cơ bản về Power BI và cách tạo lập báo cáo Tài chính – Kế toán
• Kế hoạch học tập 18 ngày micro-learning làm báo cáo Tài chính – Kế toán trên Power BI
• File báo cáo Power BI gồm 5 trang: Cân đối kế toán tổng quan, cơ cấu nguồn vốn chi tiết, cơ cấu tài sản chi tiết, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo Hiệu quả kinh doanh chi tiết, báo cáo Lưu chuyển tiền tệ dùng được luôn trong công việc hoặc project portfolio
• Cơ hội nhận phần quà trị giá lên đến 10.000.000 VNĐ

Nội dung chính của Series

Series này tập trung vào việc phát triển tư duy phân tích và triển khai thực tế 3 loại báo cáo tài chính quan trọng đối với 1 doanh nghiệp: Báo cáo tài chính & cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Chuyên gia “7+ năm kinh nghiệm” sẽ hướng dẫn và chia sẻ với các bạn

Chị Vũ Thị Lệ Thu hiện đang là chuyên gia giàu kinh nghiệm “ thực chiến” với hơn 7 năm kinh nghiệm trong ngành Dữ liệu và hiện là Head of Data Department, đồng thời là giảng viên trực tiếp giảng dạy bộ môn Power BI tại Datapot. Cùng với kinh nghiệm thực hiện hơn 65 loại Báo cáo Tài chính cho hơn 27 doanh nghiệp, chị Thu sẽ mang đến buổi thực hành những kiến thức và góc nhìn “sâu sắc” nhất, giúp người tham gia có thể thu hoạch được báo cáo hữu ích cho công việc của mình ngay sau khi sự kiện kết thúc.

Hướng dẫn xây dựng từng loại báo cáo

Những hướng dẫn xây dựng báo cáo Tài chính – Kế toán trên Power BI nêu sau đều được tổng hợp và trích dẫn chủ yếu từ chuỗi 03 Webinar thực hành online:

#1 Tạo báo cáo Tài chính – Kế toán trên Power BI

#2 Tạo báo cáo Kết quả Kinh doanh với Power BI

#3 Tạo báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ với Power BI

Làm cách nào để thiết lập một bản báo cáo hoàn chỉnh, đánh giá được chính xác sức khỏe tài chính của doanh nghiệp? Hãy cùng Datapot tìm hiểu nhé!

Báo cáo Tài chính & Cân đối Kế toán

Để bắt đầu với báo cáo Tài chính & Cân đối Kế toán, trước tiên, bạn cần nắm được:

• Tư duy phân tích dữ liệu: Cung cấp nền tảng về phân tích dữ liệu và tầm quan trọng của dữ liệu trong việc đưa ra quyết định.
• Các ứng dụng trong báo các tài chính: Hướng dẫn áp dụng các kỹ thuật phân tích dữ liệu vào báo các tài chính, tập trung vào bảng Cân đối kế toán.

Khi đã nắm được tầm quan trọng của báo cáo tài chính trong doanh nghiệp, chúng ta sẽ bắt gặp câu hỏi:

Làm thế nào để sử dụng Power BI để tạo bảng Cân đối kế toán hoàn chỉnh, chính xác và nhanh chóng?

Dưới đây là video hướng dẫn chi tiết được trích ra từ buổi thực hành online do Ms. Thu làm diễn giả:

Để có thể thực hành tạo bảng Cân đối kế toán hoàn chỉnh với Power BI, chúng ta cần thực hiện một số bước như sau:

Bước 1: Thiết lập các mục tiêu cụ thể cho báo cáo tài chính, bao gồm việc xác định rõ ràng người sử dụng báo cáo, những người sẽ dựa vào báo cáo để ra quyết định, mức độ chi tiết cần thiết trong báo cáo và định kỳ cập nhật báo cáo.

Bước 2: Xác định phương pháp tổ chức dữ liệu sao cho hợp lý và hiệu quả nhất : dữ liệu cân đối kế toán nên được tổ chức theo dạng file csv, mỗi kỳ 1 file, và tất cả các file được lưu trữ trong 1 folder.

Bước 3: Xác định các chỉ số và biểu đồ thể hiện dữ liệu trên bản báo cáo Cân đối kế toán. Các chỉ số được sử dụng trong bản báo cáo này gồm:

• Với trang báo cáo Cân đối Kế toán tổng quan: gồm các chỉ số: Cơ cấu tài sản ngắn hạn và dài hạn, cơ cấu nguồn vốn theo chủ sở hữu và nợ phải trả, chỉ số thanh toán, được thể hiện dưới dạng biểu đồ cột, đi kèm với một bảng cân đối kế toán chi tiết.
• Với trang Cơ cấu tài sản chi tiết: gồm các chỉ số: Chỉ tiêu hiệu suất hoạt động, biến động tài sản đầu kỳ và cuối kỳ, cơ cấu tài sản, biến động chi tiêu, được thể hiện lần lượt dưới dạng: area chart, column, donut và line chart
• Với trang Cơ cấu nguồn vốn chi tiết: gồm các chỉ số: Hệ số cơ cấu nguồn vốn theo nợ và tài sản, cơ cấu vốn vay ngắn và dài hạn, biến động nguồn vốn, cơ cấu nguồn vốn, biến động các chỉ tiêu nguồn vốn

Những Key Takeaway đắt giá:

• Sử dụng các biểu đồ đơn giản, dễ hiểu: Những biểu đồ basic như biểu đồ cột, đường tròn, funnel, waterfall,…được các Data Anayst rất ưa chuộng, không chỉ đơn giản do những biểu đồ này phổ biến mà còn dễ hiểu, dễ dàng truyền đạt insight đến với những người dùng cuối. Vì vậy không phải cứ chọn chart advanced như Sankey hay Heatmap thì báo cáo mới trở nên ưu việt.
• Dữ liệu về Tài chính – Kế toán rất phức tạp và khó xử lý, cần kiên nhẫn luyện tập và sự hướng dẫn của chuyên gia: Việc phân tích dữ liệu đòi hỏi tính chính xác cao và dữ liệu tài chính rất phức tạp. Bản chất nguồn dữ liệu vốn đã rất đa dạng (nguồn gốc, thời gian, tần suất thu nhập dữ liệu…), bên cạnh đó dữ liệu về tài chính vừa phải tuân thủ các quy định pháp lý và tiêu chuẩn kế toán. Hơn nữa việc phân tích chính xác các loại báo cáo Kế toán có tác động lớn đến sức khỏe tài chính của doanh nghiệp. Vì vậy, mỗi người cần kiên trì luyện tập cách xây dựng báo cáo này hàng ngày và tìm kiếm chuyên gia để đồng hành, chỉ dẫn giúp bạn thực hiện báo cáo thật nhanh chóng và chuẩn xác.
• Các công thức DAX áp dụng cho báo cáo Kế toán thường phức tạp hơn các nghiệp vụ khác, cần có người hướng dẫn cách xử lý lỗi: Do bản chất dữ liệu Kế toán phức tạp, gần như phải rất thành thạo DAX mới đảm bảo công thức chính xác, không gặp những sai lầm tai hại ảnh hưởng đến kết quả.

Báo cáo Kết quả Kinh doanh

Bên cạnh việc giỏi thao tác trên công cụ làm báo cáo như Power BI, tư duy thiết lập báo cáo cũng vô cùng quan trọng, và là một phần không thể thiếu để giúp báo cáo của bạn trực quan và giàu giá trị. Dưới đây là các bước xây dựng báo cáo Kết quả Kinh doanh:

• Tư duy xây dựng báo cáo Kết quả Kinh doanh: Một báo cáo kết quả kinh doanh của phòng Kế toán cần được xây dựng với tư duy logic và cấu trúc rõ ràng để cung cấp thông tin chính xác và dễ hiểu cho ban giám đốc. Báo cáo này khác với báo cáo Kinh doanh của đội Sale, bởi yêu cầu độ chính xác, tính minh bạch và sự mạch lạc trong việc sắp xếp thông tin là yếu tố then chốt. Sử dụng biểu đồ và bảng biểu minh họa đơn giản, phổ thông như column, funnel và table chart sẽ giúp làm rõ các số liệu, trong khi ngôn ngữ rõ ràng, dễ hiểu đảm bảo thông tin được truyền tải hiệu quả đến người đọc, hỗ trợ quá trình ra quyết định.

Vậy, sử dụng công cụ Power BI như thế nào để tạo Báo cáo Kết quả Kinh doanh cho phòng Kế toán nhanh chóng mà hiệu quả?

Báo cáo Kết quả Kinh doanh của một doanh nghiệp sẽ cần có hai trang chính: Báo cáo Kết quả Kinh doanh và báo cáo Hiệu quả Kinh doanh. Dưới đây là tóm tắt các bước xây dựng 2 trang báo cáo này:

Bước 1: Thiết lập các mục tiêu cụ thể cho báo cáo, bao gồm vấn đề, người sử dụng báo cáo để đưa ra quyết định, mức độ chi tiết của báo cáo và định kì cập nhật báo cáo.

Bước 2: Xác định phương pháp tổ chức dữ liệu sao cho hợp lý và hiệu quả nhất : dữ liệu kết quả kinh doanh nên được tổ chức theo dạng file csv, mỗi kỳ 1 file, và tất cả các file được lưu trữ trong 1 folder.

Bước 3: Xác định các chỉ số và biểu đồ thể hiện dữ liệu trên báo cáo Kết quả Kinh doanh. Các chỉ số được sử dụng trong bản báo cáo này gồm:

• Với trang Kết quả Kinh doanh: gồm các chỉ số: Cơ cấu lợi nhuận trước thuế theo tháng; Lợi nhuận trước thuế theo cấu phần doanh thu, chi phí; Kết quả Kinh doanh chung được thể hiện dưới dạng biểu đồ cột, funnel chart và bảng.
• Với trang Hiệu quả Kinh doanh: gồm các chỉ số: hóm chỉ số về chi phí theo tháng; Cơ cấu chi phí; Biến động chi tiêu được thể hiện dưới dạng biểu đồ đường, biểu đồ cột và cột chồng;

Những Key Takeaway đắt giá:

Trong buổi 2, chị Thu đã chia sẻ một số lời khuyên về những khó khăn mà các bạn là DA/BA, Kế toán viên gặp phải trong quá trình xây dựng báo cáo:

• Nếu bạn đang ở trong tình huống: hiểu nghiệp vụ của phòng Kế toán, không biết cách storytelling nên báo cáo không rõ ràng insight mà người dùng cuối cần, không biết nên tổ chức ra sao cho dễ hiểu, gọn gàng, phù hợp với mọi đối tượng để tránh mỗi người hiểu 1 nghĩa hoặc kể cả khi có chỉ số rồi nhưng không biết ưu tiên cái nào và chart nào phù hợp với chỉ số đó, để đánh giá hiệu quả. Để giải quyết những vấn đề trên, bạn hãy tìm đến những nguồn tài liệu chất lượng hoặc tìm đến những chuyên gia uy tín để được hướng dẫn và đào tạo một cách phù hợp nhất.
• Trong giai đoạn mới làm quen với báo cáo, bạn có thể gặp khó khăn trong việc hiểu và lựa chọn các chỉ số, hãy chịu khó đọc các báo cáo của công ty, bên cạnh đó hãy đặt câu hỏi với đồng nghiệp hoặc sếp để xem có đúng không từ đó cho góp ý đúng đắn và sâu sắc nhất.

Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ

Lưu chuyển Tiền tệ (Cash Flow) là một trong những tài liệu cơ bản và vô cùng quan trọng đối với nghiệp vụ Kế toán, vì tài liệu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về sức khỏe tài chính của doanh nghiệp. Đối với các kế toán viên, chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ, hay Data Analyst, việc nắm vững cách xây dựng và sử dụng báo cáo này có thể mang lại lợi ích đáng kể cho công việc. Đồng thời, sinh viên chuyên ngành Dữ liệu nên thực hành và đưa dự án này vào hồ sơ cá nhân để gây ấn tượng mạnh mẽ với các nhà tuyển dụng.

Để có thể hoàn thiện Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hoàn chỉnh với Power BI, chúng ta cần thực hiện một số bước như sau:

Bước 1: Xác định yêu cầu phân tích cụ thể cho báo cáo tài chính bao gồm việc xác định phân tích vấn đề, xác định chỉ số và đánh giá hiệu quả của từng chỉ số để thống nhất và chuẩn bị dữ liệu.

Bước 2: Xác định phương pháp tổ chức dữ liệu sao cho hợp lý và hiệu quả nhất: từ làm sạch và biến đối dữ liệu đến xây dựng mô hình dữ liệu đa chiều để hỗ trợ việc phân tích và khai thác thông tin.

Bước 3: Xây dựng và phát triển báo cáo.

Bước 4: Quản lý và chia sẻ báo cáo Power BI service cho từng đối tượng phù hợp.

Những Key Takeaway đắt giá:

Ở buổi cuối, chị Thu đã chia sẻ về tư duy tạo báo cáo Lưu chuyển tiền tệ giúp các bạn là DA/BA, Kế toán viên xác định những yêu cầu, chỉ số cần thiết để xây dựng báo hoàn chỉnh:

• Trước khi tiến hành phân tích báo cáo chi tiết, chúng ta cần phải đảm bảo dữ liệu báo cáo đủ chính xác để tránh đưa ra các quyết định sai lầm.
• Để nắm được doanh nghiệp có quản trị dòng tiền hiệu quả hay không, chúng ta cần phải hiểu được các bài toán trong phân tích lưu chuyển tiền tệ bao gồm phân tích biến động, phân tích cơ cấu dòng tiền và phân tích khả năng tạo tiền.

Hãy đón chờ những sự kiện sắp tới của Datapot tại đây bạn nhé

Bạn có thể tham gia cộng đồng Data Analytics and Business Intelligence để cập nhật những sự kiện cộng đồng tiếp theo của Datapot nhé!

My Đào Thị Trà